中新社北京10月10日電(記者 王恩博)中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)10日表示，為進(jìn)一步推動(dòng)保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)部控制制度建設(shè)，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)保險(xiǎn)資金安全與穩(wěn)定，該機(jī)構(gòu)就《保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)部控制應(yīng)用指引(第4號(hào)—第6號(hào))》(下稱《指引》)向各保險(xiǎn)公司征求意見。

近年來，隨著市場(chǎng)化改革不斷推進(jìn)，中國保險(xiǎn)資金運(yùn)用市場(chǎng)活力和創(chuàng)新動(dòng)力顯著提升，但也凸顯出部分保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在資金運(yùn)用內(nèi)部控制領(lǐng)域長(zhǎng)期累積形成的短板和缺陷，突出表現(xiàn)在內(nèi)控制度不健全、運(yùn)作機(jī)制不完善、內(nèi)控工具手段相對(duì)滯后等。

為此，保監(jiān)會(huì)于2015年12月印發(fā)《保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)部控制指引》及《保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)部控制應(yīng)用指引》(第1號(hào)—第3號(hào))，推動(dòng)提升行業(yè)保險(xiǎn)資金運(yùn)用內(nèi)控水平、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和合規(guī)意識(shí)，促進(jìn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，穩(wěn)健投資，防范和化解投資風(fēng)險(xiǎn)。

此次《指引》進(jìn)一步對(duì)股權(quán)投資、不動(dòng)產(chǎn)投資和金融投資領(lǐng)域相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)予以提示。例如，《指引》提出保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)至少關(guān)注涉及股權(quán)投資的五類風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，投資范圍、交易結(jié)構(gòu)及投資標(biāo)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)，道德風(fēng)險(xiǎn)。

新規(guī)還要求，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展股權(quán)投資，應(yīng)建立規(guī)范有效的內(nèi)部控制體系；明確業(yè)務(wù)操作流程、投資決策和風(fēng)險(xiǎn)控制等管理制度；規(guī)范項(xiàng)目立項(xiàng)、投資決策、投資后管理等環(huán)節(jié)流程和要求等。

此前一段時(shí)間，部分險(xiǎn)企頻繁舉牌收購上市公司，其激進(jìn)投資行為帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，保監(jiān)會(huì)曾要求進(jìn)一步明確保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股票投資監(jiān)管政策。

針對(duì)相關(guān)現(xiàn)象，《指引》強(qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展股權(quán)投資，投資決策層和投資執(zhí)行層應(yīng)當(dāng)各司其職，謹(jǐn)慎決策，勤勉盡責(zé)，充分考慮股權(quán)投資風(fēng)險(xiǎn)，按照資產(chǎn)認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)和資本約束，審慎評(píng)估股權(quán)投資對(duì)償付能力、收益水平和流動(dòng)性的影響，嚴(yán)格履行相關(guān)程序，并對(duì)決策和操作行為負(fù)責(zé)。(完)