中國經(jīng)濟網(wǎng)北京10月26日訊 保監(jiān)會今日下發(fā)的監(jiān)管函（監(jiān)管函〔2017〕41號）顯示，華安財保資產(chǎn)管理有限責任公司在股東股權、“三會一層”運作、關聯(lián)交易、合規(guī)與內(nèi)控管理等方面存在問題。

保監(jiān)會于2017年4月6日至4月14日對華安財保資管開展了公司治理現(xiàn)場評估工作，發(fā)現(xiàn)該公司在股東股權、“三會一層”運作、關聯(lián)交易、合規(guī)與內(nèi)控管理等方面存在問題（見附件）。

依據(jù)有關規(guī)定，保監(jiān)會現(xiàn)對華安財保資管提出以下監(jiān)管要求：

一、華安財保資管應當高度重視公司治理評估發(fā)現(xiàn)的問題，在接到本監(jiān)管函后立即實施整改工作，成立由主要負責人牽頭的專項工作組，制訂切實可行的整改方案。整改方案應當明確具體時間和措施，確保將每一項問題的整改工作落實到具體部門和責任人。

二、華安財保資管應當依據(jù)相關法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和公司內(nèi)控制度的有關要求，按照整改方案，對評估發(fā)現(xiàn)的問題逐項整改，形成整改報告，并于2017年11月30日前書面報至保監(jiān)會。已經(jīng)整改完成的列明整改完成時間及具體措施；尚未完成的，列明整改時限及具體方案。

三、華安財保資管應當以此次檢查和整改為契機，加強對公司治理相關監(jiān)管規(guī)定的學習，牢固樹立依法合規(guī)意識，全面查找公司在“三會一層”運作、內(nèi)部控制、關聯(lián)交易等方面存在的問題，進一步完善制度，規(guī)范運作，強化問責，有效防范風險。

保監(jiān)會表示，將跟蹤檢查華安財保資管的整改情況，并視情況采取進一步監(jiān)管措施。

附件

華安財保資產(chǎn)管理有限責任公司治理現(xiàn)場評估發(fā)現(xiàn)的問題

中國保監(jiān)會于2017年4月6日至4月14日對華安財保資產(chǎn)管理有限責任公司開展了公司治理現(xiàn)場評估工作，發(fā)現(xiàn)的主要問題如下：

一、股東股權方面

股東關聯(lián)關系管理不規(guī)范、報告不及時。公司股東未就其與公司其他股東、其他股東的實際控制人之間是否存在以及存在何種關聯(lián)關系向公司做出書面說明，未將公司股東之間的關聯(lián)關系報告中國保監(jiān)會。

上述事實違反了《保險公司股權管理辦法》第十條等有關規(guī)定。

二、公司章程與“三會一層”運作方面

（一）公司章程內(nèi)容缺失。一是公司章程未載明發(fā)起人的出資時間。二是公司章程未明確規(guī)定董事的免職程序。

上述事實違反了《中華人民共和國公司法》第二十五條，以及《關于規(guī)范保險公司章程的意見》等有關規(guī)定。

（二）董事會運作不規(guī)范。一是董事會會議檔案不完整。二是存在董事未取得保監(jiān)會任職資格核準的情況。三是存在董事1年內(nèi)2次未親自出席會議，公司未向其發(fā)出書面提示的情況。四是未在第一屆董事會任期屆滿前三個月按要求啟動換屆工作。五是存在董事會定期會議未于會議召開前10日將會議通知報告中國保監(jiān)會的情況。六是未向中國保監(jiān)會報送董事盡職報告。

上述事實違反了《保險公司董事會運作指引》第六條、第三十條、第五十三條、第七十七條，以及《關于規(guī)范保險公司治理結構的指導意見（試行）》等有關規(guī)定。

（三）獨立董事人數(shù)不足、履職不規(guī)范。一是未向中國保監(jiān)會報送獨立董事盡職報告。二是獨立董事人數(shù)不符合監(jiān)管要求。三是獨立董事存在未獲得保監(jiān)會任職資格核準的情況。

上述事實違反了《保險公司獨立董事管理暫行辦法》第九條、第二十九條，以及《保險公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理規(guī)定》等有關規(guī)定。

（四）董事會專業(yè)委員會運作不規(guī)范。一是審計委員會未專門就公司的內(nèi)控、風險和合規(guī)方面的問題向董事會提出意見和改進建議。二是提名薪酬委員會未對公司董事、高管人員的選任制度進行審查。

上述事實違反了《關于規(guī)范保險公司治理結構的指導意見（試行）》等有關規(guī)定。

（五）監(jiān)事盡職報告未按期報送。未向中國保監(jiān)會按時報送監(jiān)事盡職報告。

上述事實違反了《關于規(guī)范保險公司治理結構的指導意見（試行）》等有關規(guī)定。

（六）高管人員缺位。未設置合規(guī)負責人。

上述事實違反了《關于規(guī)范保險公司治理結構的指導意見（試行）》等有關規(guī)定。

三、內(nèi)控與合規(guī)管理方面

（一）薪酬管理制度不符合監(jiān)管要求。無明確的績效薪酬延期支付制度。

上述事實違反了《保險公司薪酬管理規(guī)范指引（試行）》第十二條等有關規(guī)定。

（二）內(nèi)部審計不規(guī)范。一是對高管人員任中審計間隔超過三年。二是專職內(nèi)部審計人員數(shù)量未達到監(jiān)管要求。三是未設置獨立的審計部門。四是未設置審計責任人。

上述事實違反了《保險公司董事及高級管理人員審計管理辦法》第九條，以及《保險機構內(nèi)部審計工作規(guī)范》第八條、第十七條、第二十一條等有關規(guī)定。

（三）內(nèi)控與合規(guī)管理制度缺失。一是無明確的內(nèi)部控制評價制度。二是未明確規(guī)定各種內(nèi)控風險情形下的應對措施。

上述事實違反了《保險公司內(nèi)部控制基本準則》第八條、第四十九條等有關規(guī)定。

（四）信息披露管理不規(guī)范。一是未指定專人負責信息披露事務。二是未披露公司基本信息、財務會計信息和風險管理狀況信息。

上述事實違反了《保險公司信息披露管理辦法》第六條，以及《關于規(guī)范保險公司治理結構的指導意見（試行）》等有關規(guī)定。

四、關聯(lián)交易管理方面

關聯(lián)交易管理不規(guī)范。一是關聯(lián)方信息檔案不完整。二是資金運用關聯(lián)交易季度統(tǒng)計表中總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)與資產(chǎn)負債表記載不一致。

上述事實違反了《保險公司關聯(lián)交易管理暫行辦法》第十三條等有關規(guī)定。